• 19.Finanzverbindlichkeiten
Konzernrechnung emmi Gruppe

19.Finanzverbindlichkeiten

19.1Anleihensobligationen

 

 

Art der Anleihe

Anleihe mit Aufstockungsmöglichkeit

Nominalbetrag

CHF 100 Millionen

Valorennummer

36869774 / ISIN CH0368697741

Zinssatz

Variabel (CHF-3-Monats-LIBOR plus 0.5 %, mit Floor bei 0.00 % und Cap bei 0.05 %)

Laufzeit

21. Juni 2017 bis 21. Juni 2019

Rückzahlung

21. Juni 2019 zum Nennwert

Die im Zusammenhang mit der Ausgabe der Anleihe angefallenen Emissionskosten im Umfang von CHF 0.2 Millionen wurden per 21. Juni 2017 unter den aktiven Rechnungs­abgrenzungen aktiviert. Die entsprechende Abgrenzung wurde über die Laufzeit der Anleihe aufgelöst. Der Ausgabepreis von 100.8 % führte zu einer Agio-Einnahme von CHF 0.8 Millionen. Die Auflösung des aktivierten Agios resultierte in einem effektiven Zinssatz der Anleihe von -0.29 %. Die Anleihe wurde am 21. Juni 2019 vollständig zurückbezahlt.

 

 

Art der Anleihe

Anleihe mit Aufstockungsmöglichkeit

Nominalbetrag

CHF 200 Millionen

Valorennummer

21492608 / ISIN CH021492608

Zinssatz

1.625 %

Laufzeit

12. Juli 2013 bis 12. Juli 2023

Rückzahlung

12. Juli 2023 zum Nennwert

Die im Zusammenhang mit der Ausgabe der Anleihe angefallenen Emissionskosten im Umfang von CHF 2.1 Millionen wurden per 12. Juli 2013 unter den aktiven Rechnungs­abgrenzungen aktiviert. Die entsprechende Abgrenzung wird über die Laufzeit der Anleihe aufgelöst. Der effektive Zinssatz der Anleihe erhöhte sich damit von 1.625 % auf 1.72 % pro Jahr.

 

 

Art der Anleihe

Anleihe mit Aufstockungsmöglichkeit

Nominalbetrag

CHF 100 Millionen

Valorennummer

36869775 / ISIN CH0368697758

Zinssatz

0.5 %

Laufzeit

21. Juni 2017 bis 21. Juni 2029

Rückzahlung

21. Juni 2029 zum Nennwert

Die im Zusammenhang mit der Ausgabe der Anleihe angefallenen Emissionskosten im Umfang von CHF 0.4 Millionen wurden per 21. Juni 2017 unter den aktiven Rechnungs­abgrenzungen aktiviert. Die entsprechende Abgrenzung wird über die Laufzeit der Anleihe aufgelöst. Der Ausgabepreis von 100.4 % führte zu einer Agio-Einnahme von CHF 0.4 Millionen. Der effektive Zinssatz der Anleihe erhöht sich damit von 0.50 % auf 0.51 % pro Jahr.

19.2Fälligkeitsstruktur der Finanzverbindlichkeiten

2019

Restlaufzeit bis 1 Jahr

Restlaufzeiten ab 1 Jahr bis 5 Jahre

Restlaufzeiten länger als 5 Jahre

Total

Davon mit Grund- pfandrechten gesichert

Zinssatz in %

Bankschulden

44’614

130’722

1’912

177’248

13’208

0.5 – 10.6

Leasingverbindlichkeiten

796

751

1’547

2.5 – 11.5

Darlehen von Dritten

1’540

2’990

109

4’639

0.0 – 2.0

Anleihensobligationen

200’000

100’000

300’000

0.0 – 1.6

Total

46’950

334’463

102’021

483’434

13’208

Die Bankschulden werden mehrheitlich auf der Basis eines variablen Satzes verzinst. Die Anleihensobligationen werden zu einem fixen Satz verzinst. Es bestehen keine Finanzierungen mit finanziellen Covenants.

Im Berichtsjahr reduzierten sich die Finanzverbindlichkeiten um CHF 124.6 Millionen. Die CHF 100 Millionen Anleihe 2017 – 2019 wurde per 21. Juni 2019 zurückbezahlt. In den USA wurde eine im Zusammenhang mit einer staatlichen Zuwendung entstandene Finanzierungsstruktur liquiditätsunwirksam rückabgewickelt. Dadurch reduzierte sich der Bestand an Passiv­darlehen um CHF 47.3 Millionen. Vergleiche hierzu auch die Erläuterungen 13 und 14. Die Bankschulden erhöhten sich hauptsächlich akquisitionsbedingt um CHF 25.8 Millionen. 63.0 % (Vorjahr 67.0 %) der Finanzierung erfolgen in Schweizer Franken, hauptsächlich mit den zwei Anleihensobligationen über CHF 300.0 Millionen. 24.5 % (Vorjahr 20.1 %) der finanziellen Verbindlichkeiten lauten auf Euro, die Finanzierungen in US-Dollar wurden mit der Rückabwicklung der erwähnten Finanzierungsstruktur in den USA vollständig zurückgeführt (Vorjahr 7.8 %). CHF 60.4 Millionen oder 12.5 % (Vorjahr 5.1 %) der Finanzierungen werden lokal in Schwellen­länder­währungen wie brasilianischer Real, chilenischer und mexikanischer Peso und tunesischer Dinar aufgenommen.

2018

Restlaufzeit bis 1 Jahr

Restlaufzeiten ab 1 Jahr bis 5 Jahre

Restlaufzeiten länger als 5 Jahre

Total

Davon mit Grund- pfandrechten gesichert

Zinssatz in %

Bankschulden

21’526

93’453

36’495

151’474

7’339

0.5 – 9.4

Leasingverbindlichkeiten

966

1’092

2’058

2.5 – 8.7

Darlehen von Dritten

1’909

15’978

35’751

53’638

47’312

0.0 – 2.0

Darlehen von Assoziierten

881

881

2.0

Anleihensobligationen

100’000

200’000

100’000

400’000

0.0 – 1.6

Total

125’282

310’523

172’246

608’051

54’651