19.Finanzverbindlichkeiten

19.1Anleihensobligationen

Die im Zusammenhang mit der Ausgabe der Anleihe angefallenen Emissionskosten im Umfang von CHF 0.2 Millionen wurden per 21. Juni 2017 unter den aktiven Rechnungs­abgrenzungen aktiviert. Die entsprechende Abgrenzung wurde über die Laufzeit der Anleihe aufgelöst. Der Ausgabepreis von 100.8 % führte zu einer Agio-Einnahme von CHF 0.8 Millionen. Die Auflösung des aktivierten Agios resultierte in einem effektiven Zinssatz der Anleihe von -0.29 %. Die Anleihe wurde am 21. Juni 2019 vollständig zurückbezahlt.

Die im Zusammenhang mit der Ausgabe der Anleihe angefallenen Emissionskosten im Umfang von CHF 2.1 Millionen wurden per 12. Juli 2013 unter den aktiven Rechnungs­abgrenzungen aktiviert. Die entsprechende Abgrenzung wird über die Laufzeit der Anleihe aufgelöst. Der effektive Zinssatz der Anleihe erhöhte sich damit von 1.625 % auf 1.72 % pro Jahr.

Die im Zusammenhang mit der Ausgabe der Anleihe angefallenen Emissionskosten im Umfang von CHF 0.4 Millionen wurden per 21. Juni 2017 unter den aktiven Rechnungs­abgrenzungen aktiviert. Die entsprechende Abgrenzung wird über die Laufzeit der Anleihe aufgelöst. Der Ausgabepreis von 100.4 % führte zu einer Agio-Einnahme von CHF 0.4 Millionen. Der effektive Zinssatz der Anleihe erhöht sich damit von 0.50 % auf 0.51 % pro Jahr.

19.2Fälligkeitsstruktur der Finanzverbindlichkeiten

Die Bankschulden werden mehrheitlich auf der Basis eines variablen Satzes verzinst. Die Anleihensobligationen werden zu einem fixen Satz verzinst. Es bestehen keine Finanzierungen mit finanziellen Covenants.

Im Berichtsjahr reduzierten sich die Finanzverbindlichkeiten um CHF 124.6 Millionen. Die CHF 100 Millionen Anleihe 2017 – 2019 wurde per 21. Juni 2019 zurückbezahlt. In den USA wurde eine im Zusammenhang mit einer staatlichen Zuwendung entstandene Finanzierungsstruktur liquiditätsunwirksam rückabgewickelt. Dadurch reduzierte sich der Bestand an Passiv­darlehen um CHF 47.3 Millionen. Vergleiche hierzu auch die Erläuterungen 13 und 14. Die Bankschulden erhöhten sich hauptsächlich akquisitionsbedingt um CHF 25.8 Millionen. 63.0 % (Vorjahr 67.0 %) der Finanzierung erfolgen in Schweizer Franken, hauptsächlich mit den zwei Anleihensobligationen über CHF 300.0 Millionen. 24.5 % (Vorjahr 20.1 %) der finanziellen Verbindlichkeiten lauten auf Euro, die Finanzierungen in US-Dollar wurden mit der Rückabwicklung der erwähnten Finanzierungsstruktur in den USA vollständig zurückgeführt (Vorjahr 7.8 %). CHF 60.4 Millionen oder 12.5 % (Vorjahr 5.1 %) der Finanzierungen werden lokal in Schwellen­länder­währungen wie brasilianischer Real, chilenischer und mexikanischer Peso und tunesischer Dinar aufgenommen.