18. Finanzverbindlichkeiten
Die CHF 250 Millionen Anleihe 2011 – 2017 wurde per 30. Juni 2017 zurückbezahlt. Zur Refinanzierung dieser Anleihe und für allgemeine Unternehmensfinanzierungszwecke wurden neue, variabel und fix verzinsbare Schulden in Schweizer Franken und Euro aufgenommen. Per 21. Juni 2017 wurde eine variabel zwischen 0.00 % und 0.05 % verzinsbare Anleihe über CHF 100 Millionen mit einer Laufzeit von 2 Jahren und eine fix zu 0.50 % verzinsbare Anleihe über ebenfalls CHF 100 Millionen mit einer Laufzeit von 12 Jahren aufgenommen. Per 21. Juli 2017 wurden Schuldscheine in Euro über 100 Millionen liberiert (EUR 70 Millionen variabel auf Basis EURIBOR 6 Monate zu anfänglich 0.50 % und EUR 30 Millionen auf 7 Jahre fix zu 1.42 %).
18.1 Anleihensobligationen
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Art der Anleihe |
Anleihe mit Aufstockungsmöglichkeit |
Nominalbetrag |
CHF 250 Millionen |
Valorennummer |
13194685 / ISIN CH0131946854 |
Zinssatz |
2.125 % |
Laufzeit |
30. Juni 2011 bis 30. Juni 2017 |
Rückzahlung |
30. Juni 2017 zum Nennwert |
Die im Zusammenhang mit der Ausgabe der Anleihe angefallenen Emissionskosten im Umfang von CHF 2.4 Millionen wurden per 30. Juni 2011 unter den aktiven Rechnungsabgrenzungen aktiviert. Die entsprechende Abgrenzung wurde über die Laufzeit der Anleihe aufgelöst. Der effektive Zinssatz der Anleihe erhöhte sich damit von 2.125 % auf 2.285 % pro Jahr.
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Art der Anleihe |
Anleihe mit Aufstockungsmöglichkeit |
Nominalbetrag |
CHF 200 Millionen |
Valorennummer |
21492608 / ISIN CH021492608 |
Zinssatz |
1.625 % |
Laufzeit |
12. Juli 2013 bis 12. Juli 2023 |
Rückzahlung |
12. Juli 2023 zum Nennwert |
Die im Zusammenhang mit der Ausgabe der Anleihe angefallenen Emissionskosten im Umfang von CHF 2.1 Millionen wurden per 12. Juli 2013 unter den aktiven Rechnungsabgrenzungen aktiviert. Die entsprechende Abgrenzung wird über die Laufzeit der Anleihe aufgelöst. Der effektive Zinssatz der Anleihe erhöht sich damit von 1.625 % auf 1.72 % pro Jahr.
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Art der Anleihe |
Anleihe mit Aufstockungsmöglichkeit |
Nominalbetrag |
CHF 100 Millionen |
Valorennummer |
36869774 / ISIN CH0368697741 |
Zinssatz |
Variabel (CHF-3-Monats-LIBOR plus 0.5 %, mit Floor bei 0.00 % und Cap bei 0.05 %) |
Laufzeit |
21. Juni 2017 bis 21. Juni 2019 |
Rückzahlung |
21. Juni 2019 zum Nennwert |
Die im Zusammenhang mit der Ausgabe der Anleihe angefallenen Emissionskosten im Umfang von CHF 0.2 Millionen wurden per 21. Juni 2017 unter den aktiven Rechnungsabgrenzungen aktiviert. Die entsprechende Abgrenzung wird über die Laufzeit der Anleihe aufgelöst. Der Ausgabepreis von 100.8 % führte zu einer Agio-Einnahme von CHF 0.8 Millionen. Die Auflösung des aktivierten Agios resultierte in einem effektiven Zinssatz der Anleihe von -0.29 %.
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Art der Anleihe |
Anleihe mit Aufstockungsmöglichkeit |
Nominalbetrag |
CHF 100 Millionen |
Valorennummer |
36869775 / ISIN CH0368697758 |
Zinssatz |
0.5 % |
Laufzeit |
21. Juni 2017 bis 21. Juni 2029 |
Rückzahlung |
21. Juni 2029 zum Nennwert |
Die im Zusammenhang mit der Ausgabe der Anleihe angefallenen Emissionskosten im Umfang von CHF 0.4 Millionen wurden per 21. Juni 2017 unter den aktiven Rechnungsabgrenzungen aktiviert. Die entsprechende Abgrenzung wird über die Laufzeit der Anleihe aufgelöst. Der Ausgabepreis von 100.4 % führte zu einer Agio-Einnahme von CHF 0.4 Millionen. Der effektive Zinssatz der Anleihe erhöht sich damit von 0.50 % auf 0.51 % pro Jahr.
18.2 Fälligkeitsstruktur der Finanzverbindlichkeiten
2017 |
Restlaufzeit bis 1 Jahr |
Restlaufzeiten ab 1 Jahr bis 5 Jahre |
Restlaufzeiten länger als 5 Jahre |
Total |
Davon mit Grund- pfandrechten gesichert |
Zinssatz in % |
Bankschulden |
33’403 |
83’586 |
36’720 |
153’709 |
6’190 |
0.0 – 10.0 |
Leasingverbindlichkeiten |
1’331 |
1’407 |
– |
2’738 |
– |
2.5 – 9.0 |
Anleihensobligationen |
– |
100’000 |
300’000 |
400’000 |
– |
0.0 – 1.6 |
Darlehen von Dritten |
876 |
11’269 |
38’378 |
50’523 |
47’526 |
0.0 – 5.4 |
Darlehen von Assoziierten |
4’733 |
– |
– |
4’733 |
– |
2.0 |
Total |
40’343 |
196’262 |
375’098 |
611’703 |
53’716 |
– |
Die kurzfristigen Bankschulden mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr werden in den meisten Fällen auf der Basis eines variablen Satzes verzinst. Die Anleihensobligationen und der überwiegende Teil der langfristigen Finanzverbindlichkeiten werden zu einem fixen Satz verzinst. Die Bankdarlehen sind gemäss Kreditvertrag an finanzielle Covenants wie Eigenfinanzierungsgrad und Verschuldungsfaktor gebunden. Sämtliche finanziellen Covenants wurden im Berichts- sowie im Vorjahr deutlich eingehalten.
Im Berichtsjahr erhöhten sich die Finanzverbindlichkeiten um CHF 70.2 Millionen. Durch die neuen Schuldscheindarlehen über EUR 100 Millionen erhöhte sich der Finanzierungsanteil in Fremdwährungen. 65.7 % (Vorjahr 83.5 %) der Finanzierung erfolgen in Schweizer Franken, hauptsächlich mit den drei Anleihensobligationen über CHF 400.0 Millionen. 22.8 % (Vorjahr 3.6 %) der finanziellen Verbindlichkeiten lauten auf Euro, 7.8 % (Vorjahr 9.9 %) auf US-Dollar und 3.7 % (Vorjahr 3.0 %) auf weitere Währungen wie chilenischer Peso und tunesischer Dinar.
2016 |
Restlaufzeit bis 1 Jahr |
Restlaufzeiten ab 1 Jahr bis 5 Jahre |
Restlaufzeiten länger als 5 Jahre |
Total |
Davon mit Grund- pfandrechten gesichert |
Zinssatz in % |
Bankschulden |
14’865 |
13’164 |
1’887 |
29’916 |
6’819 |
0.7 – 9.0 |
Leasingverbindlichkeiten |
1’226 |
1’911 |
– |
3’137 |
– |
3.0 – 8.3 |
Anleihensobligationen |
250’000 |
– |
200’000 |
450’000 |
– |
1.6 – 2.1 |
Darlehen von Dritten |
598 |
9’143 |
44’504 |
54’245 |
49’627 |
0.0 – 5.4 |
Darlehen von Assoziierten |
– |
4’252 |
– |
4’252 |
– |
2.0 – 4.0 |
Total |
266’689 |
28’470 |
246’391 |
541’550 |
54’446 |
– |